離岸賬戶如何避免被關(guān)風(fēng)險(xiǎn)？

離岸賬戶開戶要求高，是很多人都知道的。但離岸賬戶突然被關(guān)閉，卻是很多人始料未及的。

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銀行賬戶被關(guān)的影響

首先，倘若銀行不提早通知戶主關(guān)閉賬戶的決定，突然關(guān)閉賬戶，資金一段時(shí)間內(nèi)無(wú)法立即取回，現(xiàn)金流受到極大影響。從風(fēng)險(xiǎn)管控的角度，絕大部分的外貿(mào)公司都不可能有像跨國(guó)集團(tuán)的風(fēng)控體系那樣可以調(diào)查新客戶的背景和實(shí)際控制人信息，只能確保自己公司的業(yè)務(wù)交易是合法的。在這么嚴(yán)峻的環(huán)境下，遇到新的合作商機(jī)也如履薄冰，必然影響業(yè)務(wù)拓展。銀行系統(tǒng)有被關(guān)閉的不良記錄，該公司其他銀行開戶或是融資需求方面將受到負(fù)面影響。

毋庸置疑，銀行方凍結(jié)銀行賬戶，必然是對(duì)這些賬戶的收付款交易性質(zhì)和資金來(lái)源產(chǎn)生懷疑，但讓外貿(mào)人想不明白的是，為什么正常貿(mào)易的離岸賬戶也會(huì)被封？

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為何銀行賬戶會(huì)被關(guān)

專家人士分析，極大可能，是這些被關(guān)閉的銀行賬戶的付款方（或其在上游的付款方）的資金合法性存在問題，這與當(dāng)前全球CRS的步步推進(jìn)緊密相關(guān)：

CRS是Common Reporting Standard的英文縮寫，中文翻譯為“統(tǒng)一報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)”，它是一個(gè)對(duì)稅收居民金融賬戶信息進(jìn)行交換的指導(dǎo)準(zhǔn)則，目的就是加強(qiáng)全球稅收合作，提高稅收透明度，打擊利用跨境金融賬戶逃避稅。

CRS在2017年9月開始第一次交換和2018年9月第二批配對(duì)國(guó)家之間的涉稅信息交換，共有90多個(gè)稅務(wù)管轄區(qū)之間互換了金融賬戶涉稅信息，其中根據(jù)OECD的統(tǒng)計(jì)，這90多個(gè)稅務(wù)管轄區(qū)的國(guó)家和地區(qū)共獲取了4700萬(wàn)個(gè)離岸金融賬戶的信息，涉及資產(chǎn)價(jià)值達(dá)49000億歐元。

根據(jù)2019年5月OECD世界經(jīng)合組織官網(wǎng)公布的最新消息，目前加入CRS的150多個(gè)國(guó)家和地區(qū)中，已有93個(gè)與中國(guó)CRS“配對(duì)”成功，幾乎涵括中國(guó)高凈值人群心中所有“稅務(wù)天堂”，如開曼群島、英屬維京群島、百慕大、巴拿馬、瑞士以及香港、新加坡。

與中國(guó)“配對(duì)”之后，會(huì)互換稅務(wù)信息。你設(shè)在“配對(duì)”國(guó)的金融賬戶，包括個(gè)人境外銀行賬戶、離岸公司賬戶、離岸信托賬戶，余額和收入信息幾乎全部傳回中國(guó)。因此，隨著全球范圍內(nèi)加強(qiáng)反洗錢查處和打擊逃避稅行為，銀行對(duì)于離岸賬戶每筆交易的審核也會(huì)更加嚴(yán)格。以香港的銀行為例：

香港作為國(guó)際金融中心，其自由的金融外匯政策和靈活的商業(yè)環(huán)境成為了海外合法甚至非法資金的落腳點(diǎn)。從銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的角度，為了符合反洗錢和反恐融資（Anti-Money Laundering and Counter Terrorist Financing）的監(jiān)管政策，它們寧愿采取“有殺錯(cuò)無(wú)放過(guò)”的謹(jǐn)慎策略，即對(duì)于存疑的交易或者不明確性質(zhì)的資金來(lái)源，都不再受理相關(guān)業(yè)務(wù)。于是，從2017年開始，招商銀行、浦發(fā)銀行、交通銀行、平安銀行等內(nèi)地銀行已經(jīng)開始清查離岸賬戶。

這樣做一方面是為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，另一方面銀行也不愿意付出過(guò)多的審核成本，便干脆關(guān)停了一大批中小客戶的離岸賬戶。這也是為什么今年以匯豐領(lǐng)頭的眾多香港銀行，為了吸儲(chǔ)取消了很多雜費(fèi)，比如年費(fèi)等收費(fèi)項(xiàng)目，但另一方面仍然在高度監(jiān)管。

數(shù)據(jù)顯示，去年，恒生銀行清理關(guān)停的離岸賬戶超過(guò)了1萬(wàn)個(gè)。從這幾年香港銀行清理帳戶的規(guī)律來(lái)看，這些被關(guān)閉賬戶通常有以下特點(diǎn)：

以收取傭金方式作為主營(yíng)收入的外貿(mào)公司。從銀行監(jiān)管角度認(rèn)為，這類交易由于沒有貨物提單和實(shí)際的購(gòu)買出貨紀(jì)錄，比較容易造假。

公司股東為非香港籍人士，并與內(nèi)地股東在香港設(shè)立的公司或一些局勢(shì)動(dòng)蕩的國(guó)家進(jìn)行交易。因?yàn)殂y行比較難判斷資金的安全性，它們面臨的風(fēng)險(xiǎn)變高。

銀行戶口出現(xiàn)非常規(guī)的大筆款項(xiàng)匯入，尤其整存整取的情況較多。銀行認(rèn)為并非正常業(yè)務(wù)往來(lái)結(jié)算款。

公司賬戶頻繁與個(gè)人賬戶往來(lái)，或以代收代付或出現(xiàn)跨行業(yè)等情況，銀行方面都會(huì)特別關(guān)注。

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如何避免被影響？

如想要離岸賬戶不受影響，請(qǐng)牢記以下十點(diǎn)：

確保交易背景真實(shí)性，盡量保留完整交易單據(jù)，以防有需要時(shí)提交給銀行審核。

避免與敏感、高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家進(jìn)行交易，比如伊朗、朝鮮、敘利亞、古巴、蘇丹、沙特等。

采取公對(duì)公付款，最好使用一部分L/C以確認(rèn)貿(mào)易身份，盡量減少個(gè)人交易。

保持賬戶活躍度，超過(guò)3個(gè)月不活動(dòng)的賬戶很可能被清理。

盡量避免大額資金的急進(jìn)急出，保持賬戶有一定的存款。

確保預(yù)留給銀行的通訊地址、手機(jī)號(hào)碼、常用郵箱有效，及時(shí)回復(fù)銀行的通知，積極配合銀行調(diào)查。

不要把賬戶借給朋友收匯或付匯。

絕不參與洗錢等非法交易。比如著名的“買家多打一筆錢、幫轉(zhuǎn)給國(guó)內(nèi)供應(yīng)商”的外貿(mào)騙局，一定不能心懷僥幸去助紂為虐。

香港離岸賬戶不做零申報(bào)，每年合規(guī)報(bào)稅、做賬審計(jì)。

建議多開一個(gè)備用帳戶，以免因銀行突然關(guān)閉帳戶，新帳戶不能及時(shí)到位，期間公司無(wú)法收付款。

（來(lái)源：K哥聊出海）